Как уйти от налога ип

Как платить меньше налогов

Как уйти от налога ип

Чтобы сэкономить на налогах, от них вовсе не нужно уклоняться. Достаточно знать, где государство дало нам законную возможность платить меньше.

1. Получить налоговый вычет

Если вы работаете официально по трудовому договору, то ваш работодатель платит 13% налога с зарплаты каждого сотрудника. Так, если бы не налог, вместо 30 000 рублей вы бы получали на руки 34 500.

Однако часть уплаченного налога можно вернуть. Если вы тратили деньги на лечение, покупку первой недвижимости или обучение себя и детей, то можете получить налоговый вычет .

Вернуть можно 13% от суммы по всем тратам, но не больше 15 600 рублей и не больше, чем вы заплатили налогов.

Нельзя заранее предугадать, сколько денег уйдёт на лечение или обучение. Поэтому налоговый вычет получается раз в год. Для этого нужно собрать документы, подтверждающие расходы на лечение и обучение, а потом отнести их работодателю, в налоговую или подать онлайн на сайте Федеральной налоговой службы.

Следует учесть несколько особенностей:

  • Если вы потратили на лечение или обучение больше 120 000 рублей в год, то вычет сможете получить только на 120 000 — это 15 600 рублей.
  • Если деньги шли на обучение ребёнка, можно получить вычет максимум со 170 000 рублей, двух детей — со 190 000.
  • Нельзя получить больше денег, чем вы заплатили налогов. Если за год вы заработали всего 100 000 рублей, а на лечение и обучение потратили 120 000, удастся вернуть 13% только со 100 000 — 13 000, а не 15 600.
  • Налоговый вычет можно получить не позже, чем через три года после трат. При этом если вы учились три года и подали документы на вычет разом за весь период, то не получите больше 15 600 рублей. Разумнее делать это ежегодно, чтобы выжать максимальную сумму.
  • Налоговый вычет недоступен безработным, самозанятым, трудящимся по договору гражданско-правового характера и индивидуальным предпринимателям.

Ещё есть налоговый имущественный вычет с лимитом не в 120 000 рублей, а в два миллиона — можно вернуть 13% и до 260 000 с покупки первой квартиры. Имущественный вычет выплачивают постепенно. Если вы купили квартиру за два миллиона и в этом году заплатили всего 50 000 налогов, то получите назад эти 50 000, а оставшиеся 210 000 вам выплатят в следующие годы.

2. Открыть ИП со ставкой 6%

Вместо того чтобы трудиться на работодателя и отчислять государству 13% налогов, можно открыть ИП с налоговой ставкой в 6% и заключить с начальником договор на оказание услуг. Тогда руководство сможет платить вам больше, а вы сами будете перечислять меньше налогов. Кроме того, с ИП проще немного подработать на стороне.

Учтите, что индивидуальные предприниматели не имеют права на налоговый вычет.

Есть подводный камень: кроме налога в 6% вам придётся самому платить взносы в пенсионный фонд и на медицинское страхование. В 2019 году нужно будет отдать 36 238 рублей независимо от дохода, даже если работодатель вдруг расторгнет с вами договор.

Однако есть особая возможность для ИП: из суммы положенных налогов можно вычесть уже оплаченные взносы. То есть, если вы заработали за год 600 000 рублей, вы должны заплатить 36 000 налога.

Но вы уже перечислили 36 238 рублей взносов, так что налоги платить не нужно вообще.

Если доход выше, какой-то налог заплатить всё равно придётся, но из него тоже можно вычесть сумму вовремя уплаченных взносов.

Для примера сравним, сколько получат за год на руки наёмный работник и ИП при одинаковой зарплате.

Наёмный работникИП на упрощённой системе
Получаемые деньги до всех налогов и вычетов600 000 рублей600 000 рублей
Налог13% — 78 000 рублей6% — 36 000 рублей
Взносы в пенсионный фонд22% — 132 000 рублей29 354 рубля фиксированно
Взносы на обязательное медицинское страхование5,1% — 30 600 рублей 6 884 рубля фиксированно
Взносы в фонд социального страхования2,9% — 17 400 рублей
Сумма всех отчислений258 000 рублей36 238 рублей взносов. Налог платить не придётся — взносы идут в его счёт в качестве вычета
Деньги на руках342 000 рублей — 28 500 в месяц563 762 рубля — почти 47 000 в месяц

Работа ИП выглядит гораздо выгоднее, но помните: если работодатель расторгнет с вами договор, а других клиентов не будет, вам всё равно придётся заплатить 36 238 рублей взносов, даже если не будет никакой прибыли.

3. Работать как самозанятый с налогом 4%

Если вы живёте и работаете в Москве, Московской и Калужской областях или Татарстане, то с начала 2019 года можно поучаствовать в эксперименте — стать самозанятым с налогом всего 4% без отчислений на пенсию и медицинское страхование.

Такой статус может обрести человек, который получает деньги за свой труд, но не имеет работодателя или наёмных работников. Есть ограничения: нельзя быть самозанятым юристом или заниматься при этом перепродажей товаров. Но если вы дизайнер, программист или делаете на дому причёски, этот режим вам подойдёт.

Это может быть интересно:

  • ИП, которые сейчас платят 6% налога. Они смогут отчислять 4% с доходов от физлиц и не делать страховые взносы. Закрывать ИП при этом не нужно.
  • Людям, которые подумывали сменить офис на собственный бизнес. Теперь в свободное плавание можно уйти без бумажной волокиты и обязательных выплат. Единственное но: работать в качестве самозанятого на своего прежнего начальника будет нельзя: налоговая это заметит и оштрафует.
  • Тем, кто трудится по договору гражданско-правового характера. В этом случае заказчик отчисляет 13% налога, а если вы станете самозанятым, он сможет платить вам на 13% больше.

Чтобы получить такой статус, нужно скачать приложение «Мой налог» и подать через него заявление в налоговую. Понадобится ввести паспортные данные и прикрепить личное фото. ИП нужно будет также подать дополнительное заявление в налоговую. После этого можно вносить обязательные платежи прямо в приложении и формировать там чеки.

Цена: Бесплатно

Самозанятые не могут получить основной налоговый вычет, но у них есть свой: с каждой операции они платят на 1–2% налога меньше до тех пор, пока этими процентами не накопится 10 000 рублей. По факту это значит, что в год они отдадут на 10 000 рублей налога меньше.

Эта схема экспериментальная: есть риск, что что-то пойдёт не так и её отменят. Но пока есть шанс, можно попробовать и извлечь из ситуации выгоду.

4. Делать покупки в дьюти-фри

Внутри страны все товары облагаются пошлинами и НДС, так что продавцы делают на товар наценку. Физически налог платят государству они, но по факту это ложится на покупателя. Дьюти-фри — зоны беспошлинной торговли в аэропортах. Покупая там, вы платите меньше налога.

Чаще всего в дьюти-фри берут алкоголь, духи, косметику, технику и одежду. Считается, что там нет подделок, так как товары поступают напрямую от производителей.

Есть несколько подводных камней:

  • Попасть в дьюти-фри без билета на самолет нельзя. То есть закупаться там можно, только если вы летите за границу.
  • Цена часто оказывается выше магазинной из-за дорогой аренды торгового места в аэропорту или каких-то других причин. Вы отдадите меньше налогов, но всё равно можете переплатить.

Поэтому перед посещением дьюти-фри внимательно изучите цены на желаемые товары. Это можно сделать на сайтах, например MyDuteFree и RegStaer.

Источник: https://Lifehacker.ru/kak-platit-menshe-nalogov/

Уход от налогов через ип

Как уйти от налога ип

Налоги — основная доходная часть бюджета любого государства.

Это принудительные, обязательные и безвозмездные платежи, поэтому понятно стремление получателя доходов или собственника имущества их уменьшить.

Конечно, начинающих бизнесменов тоже интересует, как уменьшить налоги ООО или как ИП платить меньше налогов. Такая возможность действительно есть, причём, для этого не надо нарушать закон.

Право применять налоговые льготы и выбирать самый выгодный вариант налогообложения закреплено в Налоговом кодексе и подтверждается Конституционным судом РФ. Снижение налоговой нагрузки законными методами называется налоговой оптимизацией и кардинально отличается от налоговых схем.

Что такое налоговая схема

Схемой налоговые органы называют способы ведения финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском. Недобросовестные оптимизаторы, предлагая различные методы уменьшения налоговой нагрузки, разделяют эти способы таким образом:

  • белые схемы, разрешённые законом;
  • серые схемы, в которых используют недоработки или неточное толкование в законе;
  • чёрные схемы, цель которых – уклонение от уплаты налогов с явным нарушением закона.

На самом деле, легальные способы снижения налоговых платежей схемой вовсе не являются. Это – разрешённые законом методы налоговой оптимизации, о них мы расскажем дальше.

Все остальные схемы, якобы снижающие налоговую нагрузку каким-то волшебным образом, прекрасно известны налоговым органам.

Называются такие способы уходом от налогов и наказываются соответственно, вплоть до серьёзной уголовной ответственности.

Одна из самых популярных схем с высоким налоговым риском – это обналичивание денег ООО в личных целях участников. Причина её востребованности в том, что с точки зрения налогообложения существует принципиальное отличие между ИП и ООО.

Индивидуальный предприниматель может свободно и в любое время выводить из бизнеса легально заработанные средства.

Однако такая легкость в распоряжении деньгами — это своеобразная плата за риск, ведь в случае чего, ИП отвечает по обязательствам всем своим имуществом.

ООО – это юридическое лицо, но создают его физические лица, заинтересованные в получении дохода.
ожность заключается в том, что участник ООО не может просто взять деньги из кассы своей организации или снять их с расчётного счёта. Даже если участник единственный и сам руководит своей компанией, деньги ООО ему не принадлежат.

Он может получить часть прибыли в виде дивидендов, а сделать это вправе не чаще одного раза в квартал и при соблюдений ряда условий. Кроме того, получив дивиденды, собственник бизнеса должен ещё заплатить с них налог – по ставке 13%.

Становится понятно, почему незаконная схема обналичивания денег так популярна у владельцев компаний – ведь получить доход от дела хочется быстро, в необходимом размере и без уплаты дополнительных налогов.

Для незаконного вывода денег из организации собственнику нужен посредник. Им может быть фирма-однодневка или ИП (иногда для этого сам участник ООО регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя).

С посредником заключается договор на оказание услуг или оплату товаров, перечисляется оплата, оформляются фиктивные документы, подтверждающие, что услуги были оказаны, а товары поступили. Далее деньги, за вычетом комиссии посреднику (около 5%), возвращаются собственнику, но уже как физическому лицу.

Такая схема не только хорошо понятна налоговым органам, но и несёт в себе большой риск того, что посредник скроется с деньгами, а «дальновидный» собственник останется ни с чем.

www.regberry.ru

Законные и незаконные способы оптимизации налогообложения

Одной из главных целей деятельности любого предприятия является получение прибыли. Чтобы прибыль увеличивалась, а предприятие развивалось, необходимо постоянно совершенствовать бизнес-процессы или оптимизировать их.

Большая часть предприятий идет по самому легкому пути развития – минимизируют свои расходы. И в первую очередь «под нож» идут самые большие и самые не нужные – налоги. Снизить их, то есть провести оптимизацию налогов, они пытаются различными способами. Притом порой выбирают незаконные методы и способы оптимизации.

Что такое оптимизация налогов? Это действия налогоплательщика, которые заключаются в использовании предоставленных законом прав, освобождающих от уплаты налогов или позволяющих выбрать наиболее выгодные формы предпринимательской деятельности.

Законные способы оптимизации налогов

1. Выбор наиболее выгодной системы налогообложения.

От этого выбора будет зависеть, какие налоги и по каким ставкам организация будет платить, какую отчетность и с какой периодичностью сдавать.

2. Максимальное использование налоговых льгот.

Законодательство предоставляет льготы в виде пониженных ставок налогов или полного освобождения от уплаты платежей в бюджет, а также налоговые каникулы для начинающих предпринимателей.

Большинство этих льгот принимаются на региональном уровне, и многие предприятия и ИП о них даже не знают. Если же узнать о своих правах и грамотно ими воспользоваться, то можно существенно снизить налоговую нагрузку, а в некоторых случаях и полностью освободиться от уплаты налогов.

3. Разработать грамотную учетную политику.

Выбор учетной политики и ее составление – очень важный момент в деятельности предприятия. Какие группы расходов вы в ней пропишите, какие резервы создадите, так и будут формироваться ваши доходы и расходы. При правильной работе с учетной политикой предприятие само регулирует, в каком объеме и периоде принять доходы или расходы, когда заплатить налогов больше, а когда меньше.

4. Подбор персонала и привлечение сторонних организаций для оказания услуг.

Иногда, содержа в штате целые отделы, отвечающие за тот или иной участок работы, нужно задуматься: зачем вам столько работников, какой объем работы они выполняют. Ведь вы платите им зарплату и перечисляете с нее немалые налоги.

В то же время для выполнения определенных работ, например, для юридического сопровождения, обслуживания компьютерной техники, управления организацией, можно привлекать сторонние организации.

В таком случае ваша выгода будет заключаться в том, что вы на законных основаниях сможете отнести на налоговые расходы суммы за оказанные услуги, не начислять на эти суммы зарплату и не платить с нее налоги.

Способов законной оптимизации налогов много. Выбирать только вам. Но делать это нужно заблаговременно и аккуратно, чтобы не пересечь границу закона.

Однако многие организации, прикрываясь ширмой якобы законной оптимизации налогов, на самом деле просто уходят от них. И таких схем и методов намного больше. Вот только некоторые из них.

Незаконные способы оптимизации налогов

1. Использование в деятельности сомнительных контрагентов (фирм-однодневок).

Этот незаконный метод заключается в создании формального документооборота между самой организацией и цепочкой фирм-однодневок для увеличения расходов по прибыли и вычетов по НДС.

Организации, использующие эту схему, научились подтверждать входной НДС при камеральных проверках путем сдачи минимальной отчетности за своих мнимых контрагентов и предоставления пакета документов по встречным проверкам.

В свою очередь, налоговые органы научились это выявлять.

2. Дробление бизнеса путем создания организаций и ИП на спецрежимах.

Деятельность ведется несколькими организациями и ИП, применяющими спецрежимы (УСН, ЕНВД, ПСН). Как правило, руководителем всех организаций является одно лицо или его ближайшие родственники.

Эта схема имеет очень большую популярность, называясь семейным бизнесом, и суды очень часто встают на сторону организаций. Однако в последнее время судебная практика меняется в другую сторону.

3. Сокрытие доходов путем использования личных счетов работников.

Компания скрывает выручку от налогообложения, перечисляя денежные средства от покупателей не на свой расчетный счет, а на личные счета работников.

4. Использование работников, имеющих статус ИП.

В этой схеме работник организации вдруг становится ИП, как правило, с системой налогообложения «УСН-доходы». Притом продолжает выполнять ту же самую работу, но не за зарплату, а за вознаграждение по договору оказания услуг (выполнения работ).

Резюмируем: организациям всегда можно найти законный способ снижения налоговой нагрузки, нужно только правильно подойти к выбору этого способа.

Главное в погоне за наживой и обогащением не забывать, что шутки с государством ни к чему хорошему не приведут. Поправки в законы, принятые в этом году относительно субсидиарной ответственности, процедур банкротства, необоснованной налоговой выгоды, ‒ это еще один шаг для борьбы с так называемой оптимизацией налогов.

Вам выбирать способ налоговой оптимизации, постарайтесь не ошибиться и не лишиться своего бизнеса в результате этой ошибки. Ведь если рассматривать принципы ведения законного бизнеса, есть хорошее высказывание: «Бизнес, конечно же, не обходится без элементов хитрости и игры, но никогда не имеет дела с воровством».

СТАТЬЯ Селяниной Ж.С.,
советника государственной гражданской службы РФ 3-го класса

Учетная политика – возможность выбрать период учета расходов на доставку товара

Организация учитывала транспортные расходы, связанные с доставкой приобретенной продукции от границы до арендуемых складов, так, как это прописано в учетной политике для целей налогообложения, а именно – по мере реализации товаров.

Инспекция же настаивала на том, что сумму транспортных расходов, признаваемую в составе расходов по налогу на прибыль, необходимо определять по среднему проценту. В связи с этим признала незаконным учет в расходах 150 млн рублей, потраченных за 2 года на транспортировку товаров.

Суды сочли верной позицию компании.

Из положений ст. 265, 268, 320 НК РФ можно сделать вывод, что существует два способа учета расходов налогоплательщика – покупателя товаров на их доставку, а также складские расходы и иные расходы текущего месяца, связанные с приобретением:

1) в составе цены приобретения продукции;

2) самостоятельно в составе прямых расходов.

Однако в любом случае указанные расходы будут являться для налогоплательщика прямыми.

В первом случае стоимость товаров, сформированная налогоплательщиком с учетом расходов, связанных с приобретением этих товаров, учитывается при их реализации в соответствии с пп. 3 п. 1 ст. 268 НК РФ.

Во втором случае если налогоплательщик учитывает транспортные расходы отдельно от стоимости покупных товаров, то порядок учета таких расходов определен абз. 3 ст. 320 НК РФ.

При этом в обоих случаях не имеет значения, каким образом осуществлялась доставка товаров: транспортом поставщика, собственным транспортом или с привлечением транспортной организации.

Источник: https://kpasnokamsk.ru/vedenie-ip/uhod-ot-nalogov-cherez-ip.html

Как уйти от налогов ИП: кто освобождается от уплаты, как уйти от налогов при обналичивании

Как уйти от налога ип

Добавлено в закладки: 0

Одним из основных вопросов который беспокоит предпринимателей, как уйти от налогов ИП, не нарушая закон ? Бизнесмены рассчитывают вероятную прибыль и возможные затраты от своей деятельности, еще задолго до регистрации ИП.

Главными выплатами считаются налоги и страховые взносы.

При этом чтобы снизить налоговое бремя, предприниматели часто используют не только законные способы, но и нелегальные схемы уклонения от обязательных платежей.

Выбор системы налогообложения

Общая система определяется по умолчанию, когда ИП проходит стадию регистрации. Этот налоговый режим считается самым затратным и предполагает большое количество платежей. Управление бухгалтерской отчетностью на ОСНО считается довольно непростой операцией.

По этой причине общая система налогообложения применяется бизнесменами редко. Наиболее востребованы упрощенные налоговые режимы. Они дают возможность оплачивать меньшее количество налогов и вести несложную отчетность.

  • упрощенная система налогообложения ( УСН ). Разделяется на 2 типа в зависимости от налоговой базы: доходы – 6% и доходы минус расходы – 15% ;
  • патент (ПСН). Распространяется на определенные виды работ и услуг;
  • единый налог на вмененный доход ( ЕНВД ). Платежи рассчитываются из предполагаемой прибыли хозяйствующего субъекта.

Эти налоговые режимы считаются добровольными. При планировании уменьшения суммы налогов рекомендуется подать заявление о переходе на один из них сразу при регистрации.

Как уйти от налогов ИП на УСН ? Именно при применении УСН есть возможность значительно уменьшить налоги легальными методами. Если предприниматель не указал в заявлении режим налогообложения, он оплачивает налоги по ОСН.

На видео: Что будет, если не платить налоги?

Уход ИП от налогов

Когда бизнес начинает приносить доход, то многие предприниматели стараются уменьшить размер выплат государству.

Как уйти от налогов ИП ?

Рассмотрим несколько способов, которые используют предприниматели:

  • экономия на зарплате сотрудников. Большинство предпринимателей не трудоустраивают работников официально или утверждают зарплатный минимум, а остальные деньги передают в конверте;
  • предприятия-однодневки. Наиболее известная модель. ИП обращаются в такие компании, после приобретают свидетельство, согласно которому они имеют все шансы уменьшить сумму налога;
  • бестоварные сделки, завышение или занижение стоимости товара. Это право компании могут получить при работе с иностранными партнерами, выплачивая НДС;
  • разделение бизнеса на небольшие доли. Как уйти от налогов ИП на ЕНВД? Это можно сделать с помощью деления розничной и оптовой торговли на несколько точек.

Однако не все предприниматели учитывают, что большая часть подобных схем знакома ФНС. Сотрудники налоговой службы уже давно научились вычислять неплательщиков.

На видео: Как законно не платить налог на прибыль?

Последствия невыплаты налогов

Ответственность за неуплату налогов определяется Налоговым законодательством. Размер взыскания зависит от разных условий. Для фирм и ИП последствия долгов более серьезные по сравнению с физическими лицами. В отдельных случаях деятельность хозяйствующих субъектов может быть приостановлена.

Прежде чем думать, как уйти от налогов при УСН «доходы минус расходы», нужно знать, чем это грозит:

  1. Штрафом. Физические и юридические лица выплачивают от 100 000 до 300 000 руб., также возможно остаться без дохода в течение двух лет.
  2. Принудительными работами. Этот вид наказаний распространяется на директора фирмы.
  3. Полугодичным арестом должностного лица.
  4. Тюремным заключением на длительный срок с ограничением права занимать определенные должности.

Кроме отмеченных санкций на компанию будет наложена пеня.

На видео: Как легально не платить налог НДФЛ

Борьба государства с уклонением от уплаты налогов

Центральный Банк, налоговая служба и арбитражные суды тщательно отслеживают положение ИП по налогам.

Главными показателями неплательщиков являются:

  • незначительная хозяйственная деятельность;
  • отсутствие денежных средств при формировании финансовых сделок и утвержденного штата;
  • применение услуг посредников, не обладающих потребностями для субъекта;
  • преуменьшенная зарплата работникам ИП;
  • понижение налоговых выплат при росте доходов.

При предъявлении претензий со стороны налоговой службы ИП должен аргументировать собственную непричастность.

Установление новых правил

Поправки в НК РФ определили возможность использования нулевой ставки налога. Дополнительные требования регионы устанавливают самостоятельно.

Базовые и возможные изменения:

  1. Снизился норматив при УСН по доходам , сформировались «местные ставки». Для разновидности «доходы – расходы» ставка регулируется с 5% до 15%. Сейчас обсуждается законопроект об уменьшении пределов до 3–8%. На « доходах » – предполагается максимальная ставка до 3%.
  2. Формируется перечень дополнительных видов деятельности, которые попадают под патент. Список содержит разнообразные типы бытовых услуг для жителей России. Вновь зарегистрированные предприниматели освобождаются от налоговых выплат на 2 года по новым кодам ОКВЭД. Необходимо лишь дождаться внесения изменений в нормативные акты.
  3. Формируются некоторые ограничения для ИП, рассчитывающих на ставку 0%.

Итак, как уйти от налогов ИП в 2017 году? Необходимо быть официально оформленным в качестве хозяйствующего субъекта на момент выхода областного указа о введении нулевой ставки для определенных категорий бизнесменов.

Нельзя превышать принятые в сфере деятельности лимиты при УСН или выпадать из перечня типов работ, которые допустимы для деятельности по патенту.

В 2017 году последние требования необходимо выполнить по новым классификаторам.

Ещё 24+ из 531 похожих документа по ведению ИП в 2017 — 2018 году:

К сожалению, еще никто не комментировал данную статью, Вы будете первым!

  • Бухгалтерия ИП 91
  • Ведение и развитие ИП 11
  • Деньги на развитие ИП 7
  • Кадры и персонал 6
  • Больничный лист 39
  • Дисциплина труда 11
  • Оплата труда 13
  • Особенности декрета 13
  • Отпуск и отпускные выплаты 25
  • Прием и анализ персонала 15
  • Совместительство 13
  • Стажировка персонала 7
  • Увольнение 38
  • Кассовые операции 39
  • Отчетности 12
  • Платежи и налоги 52
  • Полезная информация по ИП 37
  • Правовые аспекты 81
  • Регистрация и закрытие ИП 24

Бизнес-Прост.ру создан в помощь малому и среднему бизнесу России и стран СНГ. На сайте собраны лучшие и новые бизнес идеи, примеры бизнес планов с видео, полные пошаговые руководства по открытию бизнеса с нуля, выбор старого и нового оборудования, ведение ИП, каталог франшиз от представителей, образцы шаблонов документов, бланков и форм за 2017 год.

, выделите ее и нажмите Shift + Enter или нажмите нажмите здесь чтобы оповестить нас.

Спасибо за ваше сообщение. В ближайшее время мы исправим ошибку.

Копирование страницы “Как ИП уходит от налогов”, переписывание полностью или частично — приветствуется, только с активной ссылкой на источник. Карта сайта

Подпишитесь на наши новости

Спасибо за ваше сообщение. В ближайшее время мы исправим ошибку.

Источник: https://aulaac.ru/ooo106/kak-ujti-ot-nalogov-ip-kto-osvobozhdaetsya-ot-uplaty-kak-ujti-ot-nalogov-pri-obnalichivanii/

Как уйти от налогов?

Как уйти от налога ип

Ежегодно мы должны платить государству налоги. Конечно, делать этого никому не хочется. Поэтому все ищут пути, как уйти от налогов.

Для этого есть законные методы, но есть и такие варианты, которые могут отправить вас за решетку. Мы не советуем вам уходить от налогов какими-то незаконными методами.

В конце концов, Налоговый кодекс содержит множество возможностей избавиться от обременительных платежей.

Если у вас есть сомнения по поводу того, сможете ли вы уйти от налогов тем или иным способом, лучше проконсультироваться с юристом. Это поможет принять оптимальное решение и максимально сэкономить на отчислениях в бюджет.

Помощь юристов по налогам онлайн

  • Более 8 компаний
  • 46 выполненых дел
  • От 1100 руб.

Найти исполнителя

Применение вычета при расчете налога

Самый простой и законный метод вернуть уплаченные ранее средства — получить налоговый вычет. Любой гражданин может вернуть себе 13% денег, отданных государству, воспользовавшись вычетом за покупку недвижимости, лечение или учебу. Правда, эта сумма ограничена.

За лечение и обучение вы сможете вернуть лишь 15 600 рублей. За покупку квартиры сумма больше. Государство готово компенсировать вам 260 000 рублей, это 13% от 2 млн. рублей. Если вы покупаете недвижимость дороже данной суммы, с разницы в цене компенсации не будет.

Эти деньги можно получить на руки, если самостоятельно обратиться в налоговую инспекцию, собрав все необходимые документы. Но есть и другой вариант — сделать это через работодателя.

В этом случае вы не получите сразу всю сумму, просто освободитесь от уплаты НДФЛ с зарплаты до тех пор, пока вычет не будет израсходован.

Кроме того, есть еще социальный вычет.

Его дают тем, кто участвовал в военных событиях, в ликвидации аварии в Чернобыле, а также героям СССР и инвалидам. Предусмотрены вычеты и для тех, у кого есть дети.

За первых двоих детей родителям полагается по 1400 рублей в месяц на каждого ребенка до исполнения ему 18 лет, либо пока он учится очно в институте или университете. За третьего ребенка и далее вычет увеличивается до 3000 рублей. Сумма зарплаты родителя не может превышать 350 000 рублей в год. При достижении данного лимита вычет прекращается.

Пример. Иванов А. А. уходит от налогов следующим способом У него трое детей. Старшему сыну 20 лет, он учится на 2 курсе вуза очно. Ежемесячно работодатель делает Иванову вычет в размере 5800 рублей (1400 за двоих детей и 3000 за третьего). Средняя зарплата составляет 60 000 рублей в месяц. Можно подсчитать, что вычет будет действовать в течение 6 месяцев.

Понятно, что полностью уйти от уплаты налогов и не платить государству 13% при этом способе не получится. Но это все же шанс значительно сократить размер отчислений в бюджет.

Снижение налогов для ИП

Вы можете платить государству не 13%, а 6%, если зарегистрируетесь в качестве индивидуального предпринимателя. Тогда вам придется заключить со своим работодателем договор на оказание услуг. Однако в этом случае вы не сможете рассчитывать на налоговые вычеты.

Также вам придется самостоятельно оплачивать взносы в ПФР, ФСС и ФОМС. В 2019 году эти расходы составляют 36 238 рублей. Платить их придется даже в том случае, если ваш доход был равен нулю. Это обязательная сумма, но ее можно вычесть из уплаты НДФЛ.

Пример. Петров Д. Г. — индивидуальный предприниматель. Он заработал в 2018 году 600 000 рублей. 6% от этой суммы составляет 36 000 рублей. Однако Петров уплатил 36 238 рублей в ПФР, поэтому он может уйти от уплаты подоходного налога. Денисов И. В.

работает на предприятии. В 2018 году его зарплата составила 600 000 рублей.

Работодатель заплатил государству за Денисова 13%, что составило в сумме 78 000 рублей, взносы в ПФР в размере 22% — 132 000 рублей, в ФОМС 5,1% — 30 600 рублей, в ФСС 2,9 % — 17 400 рублей.

Из зарплаты Денисова вычли налог на доходы, остальные взносы работодатель заплатил за свой счет. Получается, что в общей сложности работодатель уплатил за Денисова 180 000 рублей.На руки тот получил 522 000 рублей. Как видим, при одинаковой зарплате Петрова и Денисова, доход первого мужчины получился выше на 36 000 рублей.

Также ИП может сэкономить, если грамотно подберет налоговую систему:

  • при УСН можно выбрать режим «доходы минус расходы» и за счет подтвержденных расходов существенно уменьшить сумму взносов;
  • при ЕНВД можно уменьшить налог, если зарегистрировать деятельность в маленьком помещении;
  • при ОСНО можно уменьшить налог на прибыль путем увеличения других расходов.

Выбор системы налогообложения зависит от вида деятельности и многих других факторов, которые необходимо принимать в расчет. Если по каким-то причинам вы приняли неверное решение, то можно перейти на другую систему в следующем году.

Самозанятость

С 2019 года в Московской, Калужской областях и в Татарстане можно зарегистрироваться как самозанятому гражданину. В этом случае налог составит всего 4%. Отчислять деньги в ПФР, ФОМС и ФСС самозанятому гражданину не нужно.

Такой статус могут применять не все работники. Например, юристу быть самозанятым нельзя. Вам подойдет этот режим налогообложения, если вы оказываете услуги: например, работаете парикмахером, дизайнером или создаете сайты.

У самозанятых есть налоговый вычет. Они могут уменьшить сумму налога на 1%. В итоге самозанятый гражданин заплатит государству не 4%, а 3% от дохода. Сумма вычета не может превышать 10 000 рублей.

Пример.

У Александра Хорькова сапожная мастерская. Он зарегистрировался как самозанятый. Доход Александра составляет 40 000 рублей в месяц. Он платит государству налог в размере 1200 рублей в месяц. С октября Александру придется платить 1600 рублей, т.к.

сумма превысит лимит в 10 000 рублей.

Серая зарплата

Не самый лучший вариант того, как уходить от налогов.

Многие идут на это по двум причинам: работодатель может платить за вас меньше, если будет выдавать зарплату «в конверте», да и вам не придется делать отчисления в бюджет. Но серая зарплата — палка о двух концах.

С одной стороны, вы получаете более высокий доход и можете уйти от 13%, с другой — вам недоступны пенсионные накопления и возможность получить кредит.

Пример. Сергей Ульянов работает торговым представителем. Его зарплата составляет 46 000 рублей. Однако работодатель делает отчисления в налоговую исходя из ставки 12 000 рублей.

При увольнении Сергей сможет получить компенсацию за неиспользованный отпуск исходя из суммы 12 000 рублей, а не 46 000 рублей, как он зарабатывал фактически.

При возникновении разногласий с работодателем доказать факт высокой зарплаты будет сложно даже через суд.

Транспортный налог

В некоторых случаях вы можете сэкономить на уплате налога за автомобиль или не платить его совсем. Его сумма зависит от региона проживания собственника, возраста, мощности автомобиля, наличия детей в семье.

Транспортный налог устанавливается региональными властями. Чтобы его уменьшить, можно рассмотреть такие варианты:

  • поменять регион прописки, временная регистрация также подойдет;
  • купить машину с меньшей мощностью, иногда 0,1 лошадиной силы увеличивает налог в 2 раза;
  • зарегистрировать автомобиль на пенсионера — в некоторых регионах пожилые люди имеют право не платить за 1 машину, либо же сумма отчислений снижается на 20–50%.

Также в ряде регионов предоставляется льгота на транспортный налог многодетным семьям и инвалидам. Кстати, стоит учитывать, что транспортный налог уплачивается не только за машину, но и за другую технику. Это может быть мотороллер, снегоход, автобус, яхта, грузовой автомобиль и т.д.

Налог на недвижимость

На квартире или доме также можно сэкономить. Можно полностью уйти от уплаты налогов. Если ваш близкий родственник — пенсионер, вы можете переоформить недвижимость на него.

Единственное условие — льгота дается лишь на 1 объект недвижимости в разной категории. Это может быть одна квартира, дом и гараж. На две квартиры льготу не дадут. Регионы также предоставляют льготы многодетным семьям и инвалидам.

Аренда жилья

Владельцы нескольких объектов недвижимости часто сдают некоторые из них в аренду. По закону они обязаны платить за это налог государству. Уйти от выплат вы сможете с помощью двух вариантов:

  1. Сдавать квартиру нелегально. Данный способ уйти от налогов на доход с аренду очень рискованный. Если ФНС узнает, что вы сдавали квартиру нелегально, последуют штрафы за 3 года. Сумма может оказаться очень внушительной. Кроме того, если возникнут недоразумения с арендатором, в суде доказать свою правоту не удастся.
  2. Заключить официальный договор аренды сроком менее, чем год. В этом случае вы можете легально уйти от налога. Договор должен быть зарегистрирован в Росреестре.

Как видим, способов уйти от налогов достаточно много. Если использовать их грамотно, вполне реально снизить сумму или же не делать отчисления вовсе.

Источники:

НК РФ Статья 218. Стандартные налоговые вычеты

НК РФ Статья 219. Социальные налоговые вычеты

НК РФ Глава 28. ТРАНСПОРТНЫЙ НАЛОГ

ФЗ №422-Фз О самозанятых

Источник: https://rtiger.com/ru/journal/kak-uiti-ot-nalogov-2/

Бизнес-модели, выявляемые по контрольным соотношениям деклараций

Контрольные соотношения налоговых деклараций могут натолкнуть налоговиков на мысли о применении схемы ухода от налогов. Контрольные соотношения (далее — КС) налоговики используют при автоматизированной проверке правильности заполнения декларации по НДС. Например, несоответствие контрольных соотношений может стать основанием для углубленной налоговой проверки и отказе в возмещении НДС.

Еще одним основанием для признания схемы являются нестандартные формы расчетов, например, вы получили товар на склад, приняли НДС к вычету, но при этом ваш контрагент не уплатил НДС в бюджет.

Одновременно проводится проверка отдельных видов операций, например, восстановление НДС в бюджет:

  • восстановление «авансового» НДС в соответствии с пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ (строка 090);
  • восстановление налога при совершении операций, облагаемых по налоговой ставке 0% (строка 100).
  • суммы «входного» налога по приобретению подлежат вычету;
  • произошло изменение условий либо расторжение соответствующего договора и суммы предоплаты будущей поставки подлежат возврату.

Таким образом, бизнес-модели, основанные на нестандартных формах расчетах или предполагающие возмещение НДС без последующего восстановления исследуются налоговым органом на основании контрольных соотношений.

Бизнес-модели, выявляемые в соответствии с концепцией выездных налоговых проверок

Источник: https://otkroybiznes.guru/vedenie-ip/uhod-ot-nalogov-cherez-ip.html

Как ИП платить меньше налогов при различных режимах налогообложения?

Как уйти от налога ип

Здравствуйте, уважаемые читатели! Данная статья адресована всем индивидуальным предпринимателям.

Платежи в бюджет являются достаточно весомой статьёй расходов для многих ИП. Поэтому платить их обычно не любят. Однако делать это необходимо — таков закон.

Не все знают, что ИП может абсолютно законно минимизировать сумму налоговых отчислений. Такая возможность является очень важной, так как в условиях кризиса предприниматели стремятся сократить свои расходы.

Снизить бремя бюджетных платежей можно, но действовать надо в полном соответствии с законодательством, не допуская нарушений. Есть немало способов, как ИП платить меньше налогов. Давайте познакомимся с ними.

Выбираем систему налогообложения

Общая система, назначаемая по умолчанию при регистрации индивидуального предпринимателя, относится к весьма затратным, так как подразумевает множество платежей. Да и ведение бухгалтерской отчётности при ОСНО является достаточно сложной процедурой. Поэтому ОСНО используется предпринимателями редко.

Она бывает выгодна в особых случаях – например, когда ИП работает только с теми предприятиями, которые платят НДС.

Большей популярностью пользуются иные, специальные, системы налогообложения, которые позволяют и налогов платить меньше, и отчётность вести более простую. Это:

  • Упрощённая (УСН), разделяющаяся на 2 вида, в зависимости от налоговой базы («доходы» или «доходы минус расходы»).
  • Патентная система (ПСН), которая распространяется только на определённые виды деятельности. Плата за патент равнозначна уплате налога.
  • ЕНВД, при которой взносы рассчитываются, исходя из предполагаемого дохода, установленного законодательно. Фактическая прибыль не играет никакой роли. О том, как правильно рассчитать налог ЕНВД, читайте ТУТ.

Все эти режимы являются добровольными. Но если вы планируете минимизировать налоги, то рекомендуем вам сразу же при регистрации подавать заявление о переходе на один из них. Так как только при использовании УСН, ПСН или ЕНВД есть возможность существенно снизить налоговое бремя законными способами.

Налоговые каникулы

С 2015 года вновь образованные ИП (работающие на УСН или ПСН) имеют право на налоговые каникулы, когда они вообще освобождаются от уплаты налога на прибыль. Однако Федеральный Закон № 477-ФЗ от 29.12.

2014, который даёт право на льготный двухлетний период, предполагает, что местные органы власти самостоятельно должны принимать решение о введении на территории региона таких каникул.

По факту — данный закон действует ещё не во всех субъектах РФ.

Поэтому, если вы только планируете зарегистрировать ИП, вам необходимо изучить местное законодательство, чтобы узнать, сможете ли вы в течение 2 лет использовать льготную ставку 0%.

Снижаем налоговое бремя на УСН и ЕНВД

Налогообложение по упрощённой системе имеет 2 ставки – 6% и 15%. При ставке в 6% в расчёт берутся доходы предпринимателя, а при 15% — разница между доходами и расходами.

При УСН 15% «доходы минус расходы» налогооблагаемую базу можно уменьшить, если увеличить свои издержки.

Как это сделать? Индивидуальному предпринимателю нужно сохранять абсолютно все чеки, подтверждающие факты расходов.

Даже если это незначительные затраты, направленные на удовлетворение личных нужд ИП, их всегда можно отразить как материальные траты, связанные с предпринимательской деятельностью.

Также в расходы можно включить страховые платежи, уплаченные за себя и за наёмных работников, тем самым снизив базу для расчёта налога по УСН 15%.

При УСН 6% «доходы» и ЕНВД можно минимизировать налоговые платежи за счёт уплаты фиксированных страховых взносов (с 2017 года они уплачиваются в ФНС).

  • Если ИП на указанных режимах налогообложения работает без наёмных сотрудников, он может ПОЛНОСТЬЮ снизить налог на прибыль за счёт уплаченных страховых взносов на пенсионное и медицинское страхование. Например, если ИП, согласно расчётам, должен за 2018 год заплатить по УСН доходы 40 000 рублей, то он может уменьшить этот платёж на сумму обязательных платежей (в 2018 году эта сумма равна 32 385 рублей + 1% с дохода свыше 300 тысяч рублей). Если разница будет отрицательной, то тогда налог на прибыль уменьшается до нуля.
  • Если у ИП имеются нанятые работники, то сумму налога можно снизить максимум на 50% за счёт страховых платежей, произведённых как за работников, так и за себя.

Важно знать, что все вычеты возможны исключительно в том случае, если все платежи производятся вовремя. Так как авансовые платежи по УСН или ЕНВД нужно совершать каждый квартал, то для того, чтобы уменьшить их, страховые взносы тоже нужно платить каждый квартал.

Пример: за 1 квартал 2019 года ИП на УСН 6% без работников должен заплатить авансовый платёж в размере 3500 рублей. Чтобы снизить его до нуля, ему необходимо в этом же квартале сделать взнос на ОПС и ОМС в размере минимум 3500 рублей.

Налоговые послабления есть и для ИП, работающих на ОСНО. Например, при уплате налога на имущество есть льгота для предпринимателей, предоставляющих рабочие места для инвалидов. Если сотрудников, имеющих инвалидность, более 50% от всего состава, то налог на имущество платить не нужно.

Как видите, законодательство даёт некоторые возможности для снижения налогового бремени. Пользуйтесь ими, и тогда вы сможете существенно снизить свои расходы. Желаю вам удачи в вашем деле!

Источник: https://on-www.ru/kak-ip-platit-menshe-nalogov

По закону
Добавить комментарий